ISA 계좌 장점과 단점 및 가입 조건
요즘 재테크와 자산관리에 관심을 갖지 않은 분들은 거의 없을 것이라 생각됩니다. 특히 ISA 계좌에 관심을 갖는 분들이 많은 가운데 많은 증권사에서도 ISA 상품을 내놓고 있습니다.
그럼 ISA란 무엇일까요? 가입을 고려하시는 분들을 위해 ISA 계좌란 무엇이며, 그 특징과 장점 및 단점은 무엇인지 자세히 알아보도록 하겠습니다.
글의 순서
ISA 계좌란?
ISA 계좌란 우리말로는 개인종합자산관리계좌로 Individual Savings Account의 약자입니다. 즉 개인의 자산을 관리할 수 있는 일종의 통합계좌로 하나의 계좌 안에 여러 금융상품을 관리하는 종합 계좌 입니다.
계좌에 포함될 수 있는 금융상품으로는 국내의 상장주식, 각종 펀드, ELS, RP 및 리츠 등이 있습니다. 이렇게 다양한 상품을 하나의 계좌에 담아 투자자 본인의 투자전략에 맞춰 운영할 수 있다는 장점이 있습니다.
ISA 계좌 편입 금융상품
그럼 ISA 계좌에 편입시킬 수 있는 금융상품에는 어떤 것들이 있을까요?
- 예금 및 적금
- 국내 상장주식 (코스피 및 코스닥, 코넥스 상장 증권)
- 파생결합증권
- ETF / ETN
- 펀드: 국내 주식형 펀드 / 국내 채권형 펀드, 해외주식형 / 해외 채권형 펀드, 혼합형 펀드
국내 상장 주식의 경우 isa 계좌에 포함시킬 수 있지만 해외주식의 경우 아직까지는 편입이 허용되고 있지 않습니다. 많은 분들이 해외주식의 편입을 원하고 있지만 해외주식의 경우 오직 펀드 형태로 편입이 가능합니다.
ISA 장점
그럼 ISA 계좌의 장점에는 어떻 것들이 있을까요?
1) 계좌 하나로 분산투자 가능
계좌 하나에 여러 금융상품을 선택하여 포함시킬 수 있기 때문에 계좌 하나로 분산투자가 가능하며 관리가 좀 더 편리해 진다는 특징을 가지고 있습니다.
2) 시장 상황에 맞는 상품 교체 가능
처음 선택한 금융상품을 끝까지 가지고 가는 것이 아니라 시장 상황에 따라 상품의 구성을 변경하거나 추가시킬 수도 있습니다. 주가가 하락한다면 주식을 좀 더 편입시키거나 시세 높아진 자산을 매도할 수도 있습니다.
3) 자유로운 선택 기능
고객의 경우 직접 투자상품을 선택할 수 있는 중개형과, 투자 전문가들에게 포트폴리오를 일임하는 신탁형과 일임형 중에서 선택이 가능합니다. 중개형은 출시된지 얼마되지 않았지만 최근 신탁형과 일임형에서 중개형으로 변경하는 경우가 많아지고 있습니다.
4) 비과세 혜택
무엇보다 가장 큰 혜택은 최대 400만원까지 비과세, 그리고 초과분에 대해서는 9.9%이 분리과세를 적용받을 수 있다는 점입니다.
즉 거의 대부분의 금융상품에 대한 투자를 할 수 있음에도 비과세 혜택까지 받을 수 있다는 장점이 있는 것입니다.
ISA 비과세 혜택
일반적으로 은행 이자수익의 경우 15.4%의 세율이 적용됩니다. 하지만 일반형의 경우 200만원까지, 서민형과 농어민의 경우 각각 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있다는 장점이 있습니다.
그리고 이 이후에 초과되는 수익에 대해서는 9.9% 분리과세율이 적용되어 투자자 입장에서는 세율면에서 훨씬 효율적인 투자수익을 거둘 수 있는 것입니다.
만기 후 60일 이내에 투자자금을 연금계좌로 이전하게 되는 경우 납입금액의 10%까지 추가 세액 공제 혜택을 받을 수 도 있다는 장점이 있습니다.
ISA 가입조건 (서민형) 및 납입 한도
일반형의 경우 국내 거주 만 19세 이상인 자는 누구나 가입이 가능하지만 혜택이 많은 서민형의 경우에는 일정 조건을 갖추어야 가입할 수 있습니다.
400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있는 농어민 ISA는 종합소득 3,800만원 이하만 가입이 가능합니다.
서민형 ISA의 경우 소득이 없거나, 근로소득 연간 5천만원 이하, 종합소득 3천5백만원 이하인 경우에만 가입이 가능합니다.
만일 서민형 ISA 가입 조건이 안되신다면 일반형을 가입하시면 됩니다.
만 19세 이상이면 누구나 가입이 가능하며, 전 금융권 통합 1인 1계좌만 가입할 수 있습니다. 자유로운 가입이 가능하지만 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자는 가입에서 제외됩니다.
특별한 가입 기간이 설정되어 있지 않으며, 언제나 가입이 가능하며 비과세 혜택이 의무 가입기간인 3년 동안 적용됩니다.
ISA 납입한도는 연간 2천만원까지입니다. 총 1억원 한도까지 가능합니다. 만일 한 해에 2천만 원 미만으로 투자했다면 당해년도에 사용하지 않은 한도는 다음 년도로 이월됩니다.
ISA 계좌 단점
이렇게 많은 장점을 가지고 있는 ISA 계좌지만 단점도 분명히 존재합니다.
무엇보다 기본적으로 지켜야 하는 의무 기간이 3년으로 이 기간 동안에는 임의로 자금을 인출할 수 없다는 단점이 있습니다. 물론 해지가 가능하지만 법령에서 인정한 특별한 사유없이 해지하는 경우에는 과세특례 적용으로 소득세의 상당부분이 추징됩니다.
이렇게 해지는 어렵지만 납입한 원금을 초과하지 않은 금액에 한해서 중도인출 역시 가능하도록 관련 규정이 변경되었습니다. 그러므로 일시적인 자금이 필요하신 분들의 경우 납입원금을 넘지 않는 한도 내에서 중도인출이 가능합니다.
특히 서민형의 경우 총 급여가 연간 5천만 원 이하, 그리고 연간 3,800만원 이하인 농어민의 경우에는 세제면에서도 많은 혜택이 있습니다. 그러므로 자격이 되신다면 서민형이나 농어민형으로 가입하면 투자자산 관리면에서도 유리하다는 특징이 있습니다.
ISA 계좌 가입방법
현재 대부분의 증권사에서 모두 ISA 계좌개설을 진행하고 있습니다. 증권사별 ISA 계좌개설은 아래의 링크를 통해서 가능합니다.
ISA 계좌 역시 모바일 앱으로 가입이 가능하며 아직 계좌개설을 하시지 않은 분이라면 아래의 비대면 계좌개설 글을 참고하시기 바랍니다.
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